증여세와 상속세 - 알아두면 좋은 정보

1. 증여세와 상속세의 개념

 

 

 

• 증여세: 증여세란, 재산을 떼어 주는 사람으로부터 받는 사람이 납부해야 하는 세금을 말해요. 증여세율은 재산의 양과 관계 없이 일정한 세율이 적용돼요. 재산을 양도할 때마다 선물세를 내야 하니 주의해야 해요.
• 상속세: 상속세란, 사망한 사람으로부터 재산을 상속하는 사람이 납부해야 하는 세금이에요. 상속세율은 상속받은 재산의 가액에 따라 달라지며, 상속인과 친밀도에 따라 세율이 변하는 경우도 있어요. 상속세 또한 신청해야 하는 절차가 필요해요.

 

 

2. 증여세와 상속세의 차이점

 

 

 

• 증여세: 부모가 자식에게 또는 남에게 재산을 선물하는 경우 그 선물한 재산에 대하여 증여세를 납부하는 것. 납부율은 재산가액에 따라 다름.
• 상속세: 사망한 사람의 재산을 그의 부모, 자녀, 배우자 등이 상속받을 때, 해당 재산에 대해 납부하는 세금.
• 차이점:
  • 증여세는 선물 당시에 발생하고, 상속세는 사망 이후에 발생한다.
  • 증여세는 재산을 받는 사람이 내야 하지만, 상속세는 재산을 물려준 사람의 재산에서 납부된다.
  • 증여세는 부가가치세법, 상속세는 상속세 및 증여세법에 근거한다.

 

 

3. 증여세와 상속세를 줄이는 방법

 

 

 

• 증여세와 상속세를 줄이기 위한 방법으로는 증여를 통한 세액 절감이 첫 번째로 꼽힙니다. 부동산, 주식 등을 증여하면서 적용되는 증여세율이 상속세율보다 낮기 때문에 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
• 두 번째로는 세액공제를 활용하는 것이 중요합니다. 증여세와 상속세는 각각 최대 900만원까지 세액공제가 가능하니, 이를 잘 활용해야 합니다.
• 세 번째로는 재산 관리가 중요합니다. 재산 명의나 재산 분할을 통해 증여세와 상속세를 최소화할 수 있습니다. 가족 간 상속 시에는 재산 관리 계획이 중요합니다.
• 마지막으로는 전문가의 조언을 듣는 것이 도움이 될 수 있습니다. 세무사나 변호사와 상담을 통해 최적의 방법을 모색하는 것이 중요합니다.

 

 

4. 증여세와 상속세 관련 법률 및 규정

 

 

 

• 증여세 관련 법률 및 규정: 증여세는 증여받은 재산에 대한 세금으로, 증여세법에 따라 부과됩니다. 증여세율은 증여받은 재산의 양과 관계없이 일정하며, 상대인 관계를 기준으로 하여 세율이 다릅니다.
• 상속세 관련 법률 및 규정: 상속세는 증여자의 재산이 상속자에게 넘어갈 때 발생하는 세금으로, 상속세법에 따라 과세됩니다. 상속세율은 상속 재산의 양과 관계없이 발생하며, 상속자와의 관계에 따라 다른 세율이 적용됩니다.

 

 

5. 증여세와 상속세의 신청 및 납부 방법

 

 

 

• 증여세와 상속세를 납부하려면 납세자 기관(세무서)을 방문해야 합니다.
• 증여세 및 상속세 신고서와 통장입금 서류, 부동산 등의 사실증명서, 상속세 수취증이 필요합니다.
• 증여세와 상속세를 납부할 기간은 주로 6개월 이내이며, 가족관계, 재산 상황에 따라 달라질 수 있습니다.
• 세액 납부 후에는 반드시 영수증을 받아 보관해야 합니다.
• 증여세와 상속세에는 신고 후 일정 기간 내에 납부해야하는 제한기간이 있으니 이 점을 주의해야 합니다.

 

 

6. 증여세와 상속세의 중요성과 영향

 

 

 

• 증여세와 상속세는 재산을 양도하거나 상속받을 때 발생하는 세금을 말해요.
• 증여세는 가족이나 친구 등에게 재산을 양도할 때 발생하며, 상속세는 사망 후 남은 재산을 상속받을 때 발생해요.
• 재산을 증여하거나 상속받을 때 증여세와 상속세를 고려하지 않으면 예상치 못한 부담이 발생할 수 있어요.
• 세법에 따라 증여세와 상속세율은 다르며, 상속세는 상속권자와 상속인의 관계, 재산 가치 등에 따라 다르게 부과돼요.
• 증여세와 상속세를 줄이는 방법으로는 조기에 계획을 세우고 세법을 잘 이해하는 것이 중요해요.
• 증여세와 상속세는 재산 이전 시 발생하는 세금이기 때문에 사전에 준비해두는 것이 좋아요.